Исламский банкинг
Исламский банкинг представляет собой методы и способы ведения банковских дел, обусловленные шариатом (правовыми исламскими нормами). По шариату запрещено преднамеренно рисковать капиталом, принимать участие в азартных играх, заниматься ростовщичеством и спекуляцией, что отличают исламский банкинг от традиционного
Понятие исламского банкинга подразумевает приоритет исламских моральных норм и ценностей.
Основные принципы исламского банкинга:
- Партнерство банка и клиента (распределение прибыли и убытков);
- Деньги - не предмет продажи, а средство обмена и мерило стоимости;
- Запрет на неопределенность в отношении предмета договора и его условий (гарар);
- Запрет на получение прибыли в результате случайного стечения обстоятельств (майсир): азартные игры, ставки и операции с производными финансовыми инструментами (деривативами);
- Запрет на финансирование определенных видов деятельности в соответствии с принципами Шариата: табачное, алкогольное, оружейное производства, наркотики, а также деятельность, связанная с распространением порнографии и игорным бизнесом (харам);
- Запрет на присвоение чужого имущества;
- Запрет на продажу долга.
В исламской финансовой системе, прежде всего, запрещается «риба». Это любая заранее определенная ставка, которая зависит от сроков и величины займа. Такой запрет объясняется Шариатскими законами о социальной справедливости и равенстве. Ислам поощряет получение прибыли, но осуждает использование процента в целях получения прибыли. Ведь такая деятельность не приводит к созданию продукта и не увеличивает благосостояние общества.
Поскольку банк не взимает процент за предоставление денег в долг, он становится, по сути, инвестором, а не кредитором. Таким образом, владелец капитала и предприниматель разделяют риски, связанные с реализацией проекта.
Деньги — это потенциальный капитал. Реальным капиталом они становятся тогда, когда инвестируются в производственную деятельность.
Запрещаются любые азартные игры, а также работа с производными финансовыми инструментами, поскольку операции с ними характеризуются значительным риском.
По правилам исламского банкинга, исполнение договорных обязательств является самым важным для сторон сделки. Благодаря этому снижаются риски для всех участников.
Функции банков в исламской модели не отличаются от традиционной: они обеспечивают работу национальной платежной системы и выступают в качестве финансовых посредников. Ключевое отличие заключается в запрете получения вознаграждения в виде процентного платежа. Однако при этом ислам не осуждает получение прибыли в принципе, просто запрещает тот интерес, который не зависит от результатов деятельности. Согласно нормам исламской этики прибыль должна стать вознаграждением за риск, труд и усилия.
По законам шариата запрещается финансировать торговлю табаком, алкоголем, оружием, а также деятельность, связанную с распространением порнографии, развитием азартных игр и т. д.
Вклады и кредитование не могут существовать обособленно от процентов, а шариат запрещает ростовщичество и все игры во времени. Главное отличие состоит в том, что денежное вознаграждение и банк, и вкладчики получают из части реально заработанной банком прибыли в соответствии с договором. А прибыль получают из инвестиций. Аналогичная ситуация и с выдачей кредитов.
Ресурсы привлекаются через долевое участие банка в прибылях и убытках делового предприятия. Следовательно, от конечного результата этого предприятия и правильности произведенной оценки его экономической жизнеспособности напрямую и полностью зависит вознаграждение банка (мудараба).
Существенно упрощая, главное техническое отличие исламских финансов может быть сведено к отказу от ссудного процента. Исламские экономисты вместо понятия «цена денег», на которое влияет огромное число спекулятивных, субъективных и частных факторов, вводят понятие более адекватное – «эффективность капитала». А именно, ресурсы перетекают в те сектора экономики, где они будут использоваться наиболее эффективно, потенциал которых наиболее положительно оценивается рынком.